Политика Банка в области ПОД/ФТ/ФРОМУ
Политика банка в области FATCA
Документы
Мероприятия ООО КБ «РостФинанс» в рамках исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»

ООО КБ «РостФинанс» (далее-Банк) в полном объёме реализует комплекс мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее ПОД/ФТ/ФРОМУ) в соответствии с требованиями Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», правовыми и нормативными актами Российской Федерации:
  • В Банке разработаны и утверждены Правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма (далее - Правила по ПОД/ФТ) и Правила внутреннего контроля в целях противодействия финансированию распространения оружия массового уничтожения (далее – Правила по ФРОМУ).
  • Назначен Ответственный сотрудник - специальное должностное лицо, ответственное за разработку и реализацию в Банке Правил по ПОД/ФТ и Правил по ФРОМУ.
  • Создано отдельное структурное подразделение - Управление финансового мониторинга, осуществляющее внутренний контроль в целях ПОД/ФТ/ФРОМУ.
  • Проводится идентификация клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, принимаются доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев.
  • Осуществляется мониторинг операций клиентов с целью выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю, а также необычных и сомнительных сделок/операций.
  • Проводится обучение сотрудников Банка по вопросам ПОД/ФТ/ФРОМУ.

Сообщаем, что Банк не имеет и не устанавливает отношения с банками- нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.
Банк не имеет счетов в банках, зарегистрированных в государствах (на территориях), о которых из международных источников известно, что они не соблюдают общепринятых стандартов противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения.
О налогообложении иностранных счетов (FATCA)

Банк исполняет требования Федерального закона № 173-ФЗ от 28.06.2014г. «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами и внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» (далее Федеральный закон № 173-ФЗ) и Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (Foreign Account Tax Compliance Act, далее - FATCA).

В рамках реализации мероприятий в соответствии с Законом США «О налогообложении иностранных счетов (далее – FATCA) ООО КБ «РостФинанс» зарегистрирован в Налоговой службе США (Internal Revenue Service) со статусов участвующего финансового института (Participating Foreign Financial Institution).

Банку присвоен индивидуальный идентификационный номер участника: GIIN 5EW6CD.99999.SL.643.

В соответствии с Федеральным законом № 173-ФЗ Банк принимает обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по выявлению среди физических лиц и юридических лиц (все вместе далее — клиенты), заключающих (заключивших) с Банком договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, лиц, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов, в том числе Закон США FATCA.

В Банке разработаны критерии отнесения клиентов к категории налоговых резидентов США, а также Способы получения информации для целей отнесения клиентов Банка к категории иностранных налогоплательщиков.

Критерии отнесении клиентов к категории налогоплательщиков США для физических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Физические лица признаются иностранными налогоплательщиками, в частности налогоплательщиками США, если выполняется одно из следующих условий:
    • Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) является гражданином иностранного государства (США).
    • Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) имеет разрешение на постоянное пребывание (вид на жительство) в иностранном государстве. Например, для США - карточка постоянного жителя формы I-551 («GREEN CARD»).
    • Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) соответствует критериям «долгосрочного пребывания в иностранном государстве», т.е. физическое лицо (индивидуальный предприниматель) находилось на территории этого государства не менее срока, установленного законодательством иностранного государства для признания налогоплательщиком – налоговым резидентом иностранного государства;
    • Физическое лицо (индивидуальный предприниматель) не может быть отнесено банком к категории клиента — налогоплательщика США в том случае, если физическое лицо (индивидуальный предприниматель) является гражданином Российской Федерации и не имеет одновременно с гражданством Российской Федерации второго гражданства в США, вида на жительство в США или не проживает постоянно (долгосрочно пребывает) в США.


    Для юридических лиц
      • Страна регистрации/учреждения юридического лица является США.
      • Наличие налогового резидентства в США.
      • Контролирующими лицами организации являются физические лица, которые признаются налогоплательщиками США.
      • Юридическое лицо (за исключением организаций финансового рынка или иностранных финансовых институтов, как определено в законодательстве США, о налогообложении иностранных счетов) не может быть отнесено к категории иностранных налогоплательщиков, если более 90 процентов акций (долей участия) в его уставном капитале прямо или косвенно контролируются Российской Федерацией и (или) гражданами Российской Федерации, за исключением физических лиц, имеющих наряду с гражданством Российской Федерации гражданство США или имеющих вид на жительство в США или проживающих постоянно (долгосрочно пребывающих) в США.


      Способы получения информации для целей отнесения клиентов к категории иностранных налогоплательщиков
        • Письменные и устные вопросы/запросы клиенту;
        • Заполнение клиентом формы, подтверждающей/опровергающей возможность его отнесения к категории иностранного налогоплательщика;
        • Анализ доступной информации о клиенте;
        • Иные способы, разумные и достаточные в соответствующей ситуации.

Ваш город Санкт-Петербург?

Москва

Санкт-Петербург

Ростов-на-Дону

Таганрог

Батайск

Отделения банка